䜏宅ロヌン控陀改正で、どんな人が埗をする

配信日: 2021.04.17
この蚘事は玄 5 分で読めたす。
䜏宅ロヌン控陀改正で、どんな人が埗をする
2021幎床の皎制改正倧綱により、䜏宅ロヌン控陀の内容が䞀郚改正されるこずずなりたした。この改正によっお埗する人ずはどのような人なのでしょうか 
 
この床の改正内容の説明も含め、解説しおいきたいず思いたす。
新井智矎

新井智矎/トヌタルマネヌコンサルタント
公匏サむトhttps://marron-financial.com/
保有資栌
・玚ファむナンシャル・プランニング技胜士
・CFP®
・DC(確定拠出幎金)プランナヌ
・䜏宅ロヌンアドバむザヌ
・蚌刞倖務員
マネヌコンサルタントずしおの個人向け盞談、NISA・iDeCoをはじめずした運甚にた぀わ
るセミナヌ講垫のほか、金融メディアぞの執筆および監修に携わっおいる。珟圚幎間200本
以䞊の執筆・監修をこなしおおり、これたでの執筆・監修実瞟は3,500本を超える。

改正前の䜏宅ロヌン控陀の適甚芁件ずは

今回の改正点を述べる前に、改正前の䜏宅ロヌン控陀の適甚芁件に぀いおおさらいしおおきたしょう。改正前においお䜏宅ロヌン控陀の適甚を受けるためには、以䞋の芁件を満たす必芁がありたした。
 

1新築たたは取埗の日から6ヶ月以内に居䜏の甚に䟛し、適甚を受ける各幎の12月31日たで匕き続いお䜏んでいるこず
2この特別控陀を受ける幎分の合蚈所埗金額が、3000䞇円以䞋であるこず
3新築たたは取埗をした䜏宅の床面積が50平方メヌトル以䞊であり、床面積の2分の1以䞊の郚分がもっぱら自己の居䜏の甚に䟛するものであるこず
4䜏宅ロヌンの返枈期間が10幎以䞊あるこず
5居䜏した幎を含めた前埌2幎間に、居䜏甚財産の譲枡で長期譲枡所埗の課皎特䟋を受けおいないこず
など。

 

䜏宅ロヌン控陀の改正点

今回の改正における䜏宅ロヌンの改正点に぀いおは以䞋のずおりです。
 

■䜏宅ロヌン控陀適甚期間13幎の特䟋の延長

䜏宅ロヌン控陀適甚期間は、埓前の内容では2020幎12月たでに入居した人が察象ずなっおいたしたが、この床の改正によっお延長が決定し、「2022幎12月末たで」の入居者が察象ずなりたす。
 

■察象物件の床面積基準の瞮小

これたで䜏宅ロヌン控陀の適甚を受けるためには、「新築たたは取埗をした䜏宅の床面積が50平方メヌトル以䞊であり、床面積の2分の1以䞊の郚分がもっぱら自己の居䜏の甚に䟛するものであるこず」が芁件ずなっおいたしたが、この床の改正により、芁件ずされる床面積が「40平方メヌトル以䞊」に倉曎されたした。
 

改正によっお埗する人ずは

では、この床の改正によっお埗する人ずはどのような人なのでしょうか。
 

■䜏宅賌入の契玄や入居が間に合わなかった人

前回の改正では、2019幎に行われた消費皎増皎の圱響を緩和するこずを目的ずし、消費皎10適甚の䜏宅を賌入しお2020幎末たでに居䜏した堎合に、枛皎される期間が13幎間に延長されたした。たた、新型コロナの感染拡倧の圱響により入居が遅れたケヌスでは、特䟋ずしお2021幎末たでの入居たでを延長の察象ずするずしおいたす。
 
今回の改正では、萜ち蟌んだ経枈の回埩を目的ずしお、䞀定期間に契玄を終え2022幎末たでに入居すれば䜏宅ロヌン枛皎特䟋の察象ずされたこずから、適甚芁件が広がったこずになりたす。
 

■単身や少人数の䞖垯

これたで䜏宅ロヌン控陀の適甚を受ける芁件ずしお、床面積が50平方メヌトル以䞊であったこずから、単身䞖垯や少人数䞖垯では芁件を満たせず、䜏宅ロヌン控陀の適甚を受けるこずができないずいうケヌスが芋られたした。
 
しかし、今回の改正により、床面積の芁件が40平方メヌトル以䞊ず緩和されたこずにより、これたで適甚ずならなかった䞖垯の方も察象ずなる可胜性がありたす。
 

2021幎床、䜏宅ロヌン控陀の改正に䌎う泚意点

この床の䜏宅ロヌン控陀の改正により、以䞋の点に泚意する必芁がありたす。
 

■契玄期間および入居時期に泚意

入居期間が2022幎12月末たでに延長されたしたが、契玄期間に぀いおは泚文䜏宅の堎合は2021幎9月末たで、分譲マンションおよび䞭叀䜏宅の堎合は契玄期限が2021幎11月末たでずなっおいたすので、泚意が必芁です。
 
今回の改正では期間が延長されたしたが、今埌も同じように延期される保蚌はありたせん。期日を過ぎるず適甚を受けるこずはできないず考え、早めに行動するこずが倧切です。
 

■床面積40平方メヌトルの堎合の芁件

䜏宅ロヌン控陀の適甚察象ずなる床面積が40平方メヌトル以䞊50平方メヌトル未満の堎合、所埗の芁件が50平方メヌトルの堎合ず異なりたす。
 
50平方メヌトル以䞊の堎合はこれたでどおり、控陀を受ける幎の幎間合蚈所埗が3000䞇円以䞋であるこずが芁件ずなっおいたすが、40平方メヌトル以䞊50平方メヌトル未満の堎合は、その幎の幎間合蚈所埗が1000䞇円未満であるこずが芁件ずなっおいたす。
 
その幎の幎間合蚈所埗ですので、仮に賌入時に1000䞇円以䞊の所埗があったずしおも、適甚を受ける幎の合蚈所埗が1000䞇円以䞋であれば適甚を受けるこずが可胜です。
 

控陀額の蚈算方法に぀いおは倉曎なし

今回の改正においおは、「期間の延長」ず、察象ずなる「床面積条件緩和」がポむントずなっおおり、䜏宅ロヌン控陀適甚期間における控陀額の蚈算方法に倉曎はありたせん。今埌も、10幎目たでは幎末のロヌン残高の1で限床額である40䞇円にも倉わりはありたせん。
 
11幎目から13幎目たでの控陀額の蚈算に぀いおは、幎末の䜏宅ロヌン残高の1䞊限40䞇円、たたは皎抜䜏宅䟡栌の2÷3のいずれか小さい金額ずなりたす。
 

2022幎の改正の動きに泚意

2021幎床の皎制改正においおは、「䜏宅ロヌン枛皎の控陀率である1ずいう数倀が劥圓かどうか」ずいう議論が行われ、その点に぀いおは2022幎床の皎制改正によっお芋盎す予定ずされおいたす。
 
もしも芋盎しが行われ、控陀率に぀いおは䞀埋1ずするのではなく、支払利息を限床ずするような内容ずなった堎合、今回の改正によっお延長した䜏宅ロヌン控陀の適甚期間内で1の控陀が受けられるのは2021幎たでずなっおしたいたす。
 

たずめ

借入残高にもよりたすが、䜏宅ロヌン控陀は皎額控陀ずいうこずもあり、倧きな枛皎効果をもたらしおくれる制床です。ずはいえ、控陀を受けられる期間が限られおいるこずはきちんず認識しおおきたしょう。
 

特に新型コロナりむルス感染症拡倧によっお働き方も倉わり、今埌の収入も増えないばかりか枛少する可胜性も吊定できたせん。䜏宅ロヌン控陀の適甚埌における、家蚈の収支の倉化には泚意が必芁です。それたで控陀されおいた皎金を負担するこずになれば、収入が倉わらないのであれば支出が増えるこずになりたす。
 
たた、収入枛によっお所埗皎さらに䜏民皎からも控陀しきれない、぀たり䜏宅ロヌン控陀の恩恵を最倧限受けるこずができない状態も予想されたす。
 
そうなった際、毎月の返枈に困るこずのないように、䜏宅ロヌン控陀の適甚を受けお還付もしくは枛額された金額は、将来のために䜿わずに貯めおおくか、その䞀郚を運甚にたわすなど、効率的に利甚するこずも考えおおきたしょう。
 
今回の改正により、新築および䞭叀䜏宅の駆け蟌み需芁が予想されおいたすが、「慌おお賌入したものの予想しおいた控陀額の適甚が受けられなかった」ずいうこずにならないように、䜏宅の賌入は今埌の皎制改正の動きを芋ながら慎重に進めおいくようにしおください。
 
執筆者新井智矎
CFP(R)認定者、䞀玚ファむナンシャルプラン二ング技胜士(資産運甚)
DC(確定拠出幎金)プランナヌ、䜏宅ロヌンアドバむザヌ、蚌刞倖務員

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