トップ > 資産運用 > NISA

新NISAって？ Q＆Aで疑問を解消！

執筆者 : 水上克朗

配信日: 2023.08.17 更新日: 2025.06.26

この記事は約 4 分で読めます。

画像で詳しく見る（1枚）

岸田政権が掲げる「資産所得倍増プラン」の目玉政策として、2024年1月から、新しいNISA制度がスタートします。

新制度で何が変わるのか、今から現行のNISAを始めてもよいのか、内容をチェックしておきましょう。

執筆者 : 水上克朗 ▼

ファイナンシャルプランナー、CFP(R)認定者、1級ファイナンシャルプランニング技能士、DC（確定拠出年金）プランナー

1 Q.「新NISA」で「つみたてNISA」と「一般NISA」はどう変わりますか？
2 Q.「新NISA」を始めるに当たり、現行のNISA制度（つみたて・一般）で保有している商品は、売却する必要はありますか？
3 Q.「新NISA」の切り替えには手続きが必要ですか？
4 Q.つみたて投資枠だけで「非課税保有限度額」（1800万円）を投資することはできますか？
5 Q.新NISAで投資した商品を解約・売却をすると「非課税保有限度額」はどうなりますか
6 Q.つみたてNISAや一般NISAは、新NISA開始を待ってからやった方がよいですか
7 まとめ

Q.「新NISA」で「つみたてNISA」と「一般NISA」はどう変わりますか？

2024年1月から始まる新NISA制度は、現行の一般NISAとつみたてNISAを合わせたような制度です。現行のNISAでは「つみたてNISA」「一般NISA」の2つの制度のうち、1つの制度しか利用できませんでした。新NISAでは、この2つの制度が統合され、併用が可能になります。

そのうえで、制度も恒久化されるため、2024年以降いつでも気にせず投資ができます。さらに、非課税保有期間も無制限になるため、長い間投資による恩恵を受けることができます。

また、年間の非課税投資枠も引き上げられます。つみたてNISAは年40万円から「つみたて投資枠」として年120万円に、一般NISAは年120万円から「成長投資枠」として年240万円に拡大されます。さらに、両制度の投資枠を併用して、合計年360万円まで投資できるようになります。

なお、新NISAでは、「生涯投資枠（非課税保有限度額）」が設けられています。1人当たり上限1800万円（うち成長投資枠1200万円）となります。

【図表1】

金融庁「新しいNISA」より筆者作成

iDeCoとつみたてNISA、50歳から始めて「2000万」貯めるにはいくら投資したらいい？

2019年に話題となった老後2000万円問題をきっかけに、老後のことを不安に感じ、NISAやiDeCoを始めたという人も多いのではないかと思います。また、50歳になると老後といわれる年齢が近づいていることで、老後資金の準備を自分事として真剣に考える人も増えるのではないでしょうか。

更新日:2025.06.26

Q.「新NISA」を始めるに当たり、現行のNISA制度（つみたて・一般）で保有している商品は、売却する必要はありますか？

「新NISA」を始めるに当たり、現行のNISA制度（つみたてNISA・一般NISA）で既に保有している商品を売却する必要はありません。購入時から、「つみたてNISA」は20年間、「一般NISA」は5年間、そのまま非課税で保有可能です。また売却することも自由です。

ただし、非課税期間終了後、新NISA制度に移管（ロールオーバー）することはできません。

Q.「新NISA」の切り替えには手続きが必要ですか？

現行のNISA口座を保有している人は、特別な手続きをする必要はなく、2024年1月より自動的に新NISA制度に移行します。新制度では1つの口座で、つみたてNISAと一般NISAの両方を利用できます。

つまり、一般の株式投資（一般NISA）と積立投資（つみたてNISA）を併用できます。新制度の取扱商品内容などをあらためて確認しましょう。また、これを機に、金融機関の変更を検討するのもよいでしょう。

Q.つみたて投資枠だけで「非課税保有限度額」（1800万円）を投資することはできますか？

つみたて投資枠だけで非課税保有限度額（1800万円）を使い切ることは可能です。また、つみたて投資枠を使わず、成長投資枠（非課税保有限度額1200万円）だけを利用することも可能です。

Q.新NISAで投資した商品を解約・売却をすると「非課税保有限度額」はどうなりますか

新NISAでは、購入した投資信託や株式の解約や売却をすると、その分の非課税枠を再利用できます。

例えば、新NISA（つみたて投資枠）で1000万円投資すると、非課税保有限度額は残り800万円になります。その後、購入した投資信託や株式を500万円分だけ解約・売却すると、この500万円分の非課税枠が再利用できるようになり、残りの非課税枠が1300万円になるのです。

非課税保有限度額は、翌年には減少した分をもう一度利用できるようになるため、一度商品を売却しても、翌年には再び非課税で投資をすることができます。

Q.つみたてNISAや一般NISAは、新NISA開始を待ってからやった方がよいですか

始められるのであれば、新制度開始を待たずに、今すぐやることをおすすめします。現行NISAで投資した分については、別枠として位置付けられ、新NISAで新たに非課税投資枠が付与されます。2023年中に一般NISAを始めれば、向こう5年間は非課税となり、つみたてNISAを始めれば20年間、非課税が適用されます。

新旧どちらの投資枠も活用することができるので、今年の分だけお得となります。