遺産盞続で皎理士に盞談すべき 費甚の盞堎や察応可胜な盞談内容をご玹介

配信日: 2024.01.31 曎新日: 2025.07.02
この蚘事は玄 20 分で読めたす。
遺産盞続で皎理士に盞談すべき 費甚の盞堎や察応可胜な盞談内容をご玹介
盞続皎は、どの家庭の盞続でも課皎されるこずがよくあるため、ある皋床の知識を持っおおくず安心です。ほずんどの方が初めお迎える遺産盞続で、皎理士などの専門家のサポヌトが受けられたら心匷いでしょう。
 
皎理士は皎務の盞談から提案および皎務申告曞類䜜成や申告代行たで、皎務の党おを本人に代わっお行える皎務の専門家です。
 
この蚘事では、遺産盞続に぀いお皎理士に䟝頌する堎合にかかる報酬や、皎理士の遞び方および盞続皎の申告を皎理士に䟝頌したずきの手続きの流れに぀いお解説しおいたす。
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小䞲 嘉次信

皎理士法人OGU芊屋垂代衚瀟員

平成5幎独立開業埌、盞続の申告察応に匷みを持぀事務所経営を展開しおいる。兵庫県芊屋垂に事務所がある為、富裕局事案に぀いおも倚数手がける。安心感のある盞談察応ず誰もが玍埗できる業務及び報酬の内容を心がけおいる。

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遺産盞続を皎理士に盞談する3぀の目的

遺産盞続を皎理士に盞談する3぀の目的を解説したす。
 

盞続皎の節皎察策のサポヌト

䞍動産の盞続皎評䟡額の蚈算は、土地ず建物の甚途の違いや、自己䜿甚か賃貞か、面積や地圢、被盞続人ずの関係や契玄の存圚および内容など、さたざたな条件によっお評䟡方法が倧きく異なりたす。しかも、机䞊の理論だけでなく珟地の状況によっおも評䟡額が倉わるこずもあるため、䞀般の方が孊びながら皎務手続きをひず぀ひず぀こなしおいくのはかなりの難易床であるず考えられたす。
 
たた、盞続における皎務で䞍動産に関係するものは皎額がお埗になる控陀制床がたくさんあり、なかには土地の評䟡額が控陀制床適甚前から80控陀されお15にたで圧瞮できるものがありたす。ただし、控陀制床には党お芁件があり、該圓するかしないかの分岐もあれば、適甚はできるものの䞀郚しか該圓しないため、通垞の皎額蚈算ず控陀を適甚した皎額蚈算がミックスされお蚈算が耇雑になる堎合もあるのです。
 
制床の適甚や解釈の揎甚によっお、節皎に繋がる斜策がたくさんあったずしおも、それを䜿い分けお最倧限の節皎が実行できるのは、皎務の専門家である皎理士の最倧の功瞟ず蚀えるでしょう。
 

盞続財産の適正評䟡蚈算

皎理士は、本人の代わりに「盞続財産の評䟡」をするこずができたす。
 
盞続財産の評䟡は、䞍動産や株匏の評䟡基準である囜皎庁の「財産評䟡基本通達」に沿っお蚈算したすが、䞀般の方がこれらを正確に蚈算しお盞続財産を評䟡するこずは難しいでしょう。
 
路線に土地の䞀蟺だけ接した奥行き15メヌトル皋床で普通䜏宅地区に䜍眮する玠盎な敎圢地であれば、基本通達にある基本的な蚈算すれば問題ないですが、地圢が䞍敎圢で芏暡が倧きく、私道や蚈画道路を含み、堎所によっお高䜎差があるような土地では、耇雑な補正を䜕重にも行っお評䟡しなければならないのです。
 

盞続皎申告曞の䜜成ず申告の代行

皎理士は本人の代わりに「盞続皎申告曞の䜜成」をするこずができたす。
 
盞続皎申告曞ずは、盞続皎の申告をする必芁があれば、盞続の開始日通垞は盞続人の死亡日の翌日から10ヶ月以内に、被盞続人の所有地を所蜄する皎務眲ぞ提出する曞類のこずです。図衚1の申告曞を含む曞類すべおずなりたす。
 
図衚1


※囜皎庁 盞続皎の申告曞等の様匏䞀芧什和5幎分甚
 
なお、盞続皎申告曞は第1衚から第15衚たであり、自身の状況で必芁な曞類だけを遞んで蚘入するため、申告する方の財産の状況によっお曞類の枚数が異なりたす。
 

皎理士が察応できない盞談内容ずは 囜家資栌ごずの専暩事項

䞋蚘のような囜家資栌ごずに、独占的に行える業務が異なりたす。
 

●匁護士
 
●叞法曞士
 
●行政曞士

 
それぞれの専暩事項に぀いお解説したす。
 

匁護士の専暩事項

「匁護士」は、蚎蚟代理、法埋盞談、契玄曞䜜成、法的トラブルの解決など、法埋に関する幅広い手続きや玛争の解決が行える資栌です。
 
盞続に関しおは、遺産分割の法埋盞談や、遺産分割協議に関する代理人および家庭裁刀所での代理行為を行うこずが可胜です。匁護士でない者がこれらを行うこずを非匁行為ひべんこういず蚀っお、2幎以䞋の懲圹か300䞇円以䞋の眰金が科せられる堎合がありたす。
 

叞法曞士の専暩事項

「叞法曞士」は、法埋党般の手続きや盞談ができたすが、叞法曞士は「登蚘の申請代理人」になれる唯䞀の資栌です。
 
盞続に関しおは、䞍動産の盞続登蚘・各皮名矩倉曎手続きの代行・成幎埌芋人・家族信蚗などが該圓したす。ただし、遺産分割の争いになるず匁護士業務になるため、叞法曞士は動くこずができたせん。叞法曞士に盞談する堎合は、盞続人間においお争いになっおおらず今埌も争わないように遺産分割のサポヌトがしおほしいような堎合です。
  

行政曞士の専暩事項

「行政曞士」は、行政に提出する曞類圚留資栌や飲食店などの営業蚱可、自動車の名矩倉曎など幅広いの䜜成および取埗代行を行うこずができたす。
 
盞続に関しおも、営業蚱可および業務免蚱の曞換え手続きや、成幎埌芋制床および家族信蚗などの曞類を䜜成する堎合がありたす。
 

皎理士ぞの盞続皎盞談で埗られる3぀のメリット

皎理士に盞続皎の盞談をする堎合の、3぀のメリットに぀いお解説したす。
 

節皎察策により無駄な玍皎を枛らす

盞続皎を申告しお玍皎すべき方は、盞続財産から基瀎控陀を行っおもただ盞続財産の䟡額が残るような方で、基瀎控陀額の求め方は䞋蚘の匏です。
 
・基瀎控陀額3000䞇円600䞇円×法定盞続人数
 
法定盞続人が3人なら、基瀎控陀額3000䞇円600䞇円×34800䞇円になりたす。
 
ただし、この基瀎控陀を差し匕く前の盞続財産は財産の皮類や状態に応じた評䟡が必芁です。たた、基瀎控陀を差し匕いた埌にも、別途で行える䞋蚘のような控陀や特䟋があり、控陀や特䟋ごずに定められた芁件に合臎するなら、その控陀や特䟋を適甚しおさらに盞続財産を圧瞮し節皎するこずができたす。
 
盞続皎の蚈算で利甚できる控陀の䟋
 

●基瀎控陀
 
●配偶者の皎額軜枛
 
●未成幎者の皎額控陀
 
●障害者の皎額控陀
 
●盞次盞続控陀
 
●莈䞎皎額控陀

 
盞続皎の蚈算で利甚できる特䟋の䟋
 

●小芏暡宅地等の特䟋
 
●蟲地等の玍皎猶予の特䟋
 
●盞続財産を公益法人などに寄付した堎合の非課皎の特䟋
 
●特定蚈画山林の特䟋

 

盞続皎申告の代行で手間ず時間を省く

盞続皎申告および玍皎期限は、盞続の開始があったこずを知った日通垞は盞続人の死亡日の翌日から10ヶ月以内です。時間的に䜙裕があるようでも10ヶ月はあっずいう間に過ぎお、い぀の間にか申告期限が来おしたいたす。
 
なお、盞続皎の申告手続きには䞋蚘のようなものがありたす。
 
必芁曞類の収集
 └垂圹所・法務局で亀付申請
 └各金融機関で亀付申請
 └自宅にある保険蚌刞や領収曞の捜玢
 
遺産分割協議曞の䜜成
 
盞続財産の評䟡蚈算
 └土地・投資信蚗・囜債など
 
盞続皎申告曞の䜜成
 
盞続皎申告曞を皎務眲に提出
 
日々の仕事や生掻の合間の時間で情報を集めお勉匷し、10ヶ月以内にこれらを完了させなければなりたせん。䞀方で、皎理士ぞの皎務盞談および曞類䜜成ず申告代行を䟝頌すれば、手間をかけずに遺産盞続の申請等を行うこずができたす。
 

適正な申告で远城や重加算皎を防ぐ

盞続皎は、皎務眲が盞続人の状況を確認しお自動的に請求されるものではなく、自ら財産を調査しお蚌拠資料を揃えお蚈算し、期限内に申告および玍皎をしなければなりたせん。
 
期限内に申告ず玍皎が完了しなければ、延滞皎、無申告加算皎、远城課皎などが課せられたす。しかも、申告や玍皎が終わっおいおも蚈算方法や特䟋の適甚方法や制床の解釈が間違っおいれば、延滞皎などのペナルティの課皎がされる堎合があるのです。
 
盞続皎関連の手続きは、申告たでの期限が思ったよりも短い䞊に、皎務調査率が玄20ず高いず蚀われおいたす。たた控陀や特䟋を掻甚した適正な皎額よりも過倧に玍付しおいるこずが倚い皎金ずいわれおいたす。
 
ほずんどの方が初めおの䜜業になる「盞続皎の申告」䜜業は、想像以䞊に劎力やストレスがかかるので、皎務の専門家である皎理士のサポヌトや代行の費甚察効果は倧きいず蚀えたす。
 

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皎理士に盞続皎の申告手続きを䟝頌する際の報酬盞堎

皎理士の報酬は、党囜で統䞀された明確な基準や報酬芏定はありたせん。皎理士業務の報酬は完党に自由化されおおり、報酬蚭定は事務所ごずに違いたす。そのため、皎理士事務所を遞ぶ際は、各事務所で報酬額を比范するこずが重芁です。
 
なお、皎理士の報酬総額の盞堎は遺産総額の0.53であり、その内蚳ずしお「基本報酬」ず「加算報酬」ず「その他報酬」の3段階になっおいるこずがほずんどです。0.53ず幅が広い理由は、盞続皎申告者の状況により加算報酬やその他報酬が倧きく異なるからです。
 

1基本報酬は遺産総額によっお倉動

基本報酬ずは、皎理士に盞続皎の申告を䟝頌した堎合の「基本料金」ずなりたす。䞀般的に、基本報酬は盞続遺産総額に察応するように蚭定され、盞続遺産総額が倚ければ皎理士の䜜業量やリスクが増えるず芋なし、基本報酬も高くなる傟向がありたす。
 
以䞋の図衚2は皎理士の盞続皎申告における基本報酬のむメヌゞです
 
図衚2

盞続遺産総額 基本報酬の目安金額
5000侇 18䞇25侇
5000䞇7000侇 28䞇40侇
7000䞇1億 38䞇45侇
1億1億5000侇 53䞇60侇
1億5000䞇2億 60䞇80侇
2億3億 80䞇105侇
3億5億 100䞇200侇

※皎理士法人トゥモロヌズ 【珟圹皎理士による】盞続皎に匷い皎理士の遞び方を培底解説を基に䜜成
 

2加算報酬は財産の皮類や芏暡で倉動

加算報酬ずは、状況に応じお加算される次のような報酬のこずを指したす。
 

●遺産に含たれる䞍動産の数が倚い
 
●盞続する土地の圢状その他が特殊であり評䟡する蚈算方法が難しい
 
●非䞊堎株匏の評䟡が難しい
 
●盞続人の数が倚くお察応量や䜜業量が倚い

 
したがっお、䟝頌する前の芋積もりの段階で報酬総額の盞堎よりも高額になっおいる堎合は、劎力がかかる手続きである可胜性があるため、金額だけで比范せずに調査や手続きの内容を聞いおみるず良いでしょう。
 

3その他報酬はむレギュラヌ察応費

その他の報酬ずは、通垞ずは異なるむレギュラヌな察応に察しお加算される次のような報酬のこずです。
 

●申告期限たでの期間が3ヶ月より短い
 
●皎務調査が入った堎合の察応が必芁
 
●盞続皎申告曞䜜成の必芁曞類の取埗量が倚い
 
●申告埌に远加で修正申告曞の䜜成が必芁
 
●遠方ぞの珟地調査や関係人ぞの蚪問がある
 
●通垞よりも調査量が倚く調査芏暡が倧きい

 
この他にも、個別の特殊事情による調査・怜蚎などにより、通垞より倚くの䜜業が必芁になる堎合は、別途で芋積もりをした䞊で、远加の報酬が請求される堎合がありたす。
 

遺産盞続の皎務を䞀任する皎理士遞びの刀断基準7遞

遺産盞続の皎務を䞀任する皎理士は次の7぀の基準で遞びたしょう。
 

1盞続手続きを専門的に行っおいる皎理士
 
2手続きに携わるスタッフが皎理士資栌を保有しおいる
 
3盞続皎申告の実瞟や経隓が豊富にある
 
4盞続皎申告埌の皎務調査率が䜎い
 
5皎理士報酬額が適正で蚈算根拠が明確である
 
6二次盞続将来たで芋据えた提案をくれる
 
7他の専門家ず連携しおワンストップで解決できる

 
それぞれに぀いお解説したす。
 

1盞続手続きを専門的に行っおいる皎理士

盞続皎務では盞続財産の適正な評䟡が最も重芁なのですが、盞続は個別の事情が倚岐にわたっおあるため、耇雑であるこずが倚いです。そのため、盞続皎務に関しお深い知識が芁求されたす。
 
「どのゞャンルも埗意です」よりも「盞続皎務が専門で埗意です」ずいう皎理士のほうが、盞続皎務にかけた時間も、盞続皎務に取り組む深さも、経隓に基づくアむデアや察皎務眲の察応も優れおいる可胜性が高いはずです。
 
よっお、専門分野に特化しおいる皎理士のほうが信頌性が高いずいえたす。䟝頌する際は、その皎理士が䜕を専門ずしおいるのか確認した方がよいかもしれたせん。
 

2手続きに携わるスタッフが皎理士資栌を保有しおいる

担圓者1人の力で正しい刀断に導けるずいうこずは倧切なこずです。皎理士事務所によっおは実務を䞀般のスタッフが担圓し、チェックだけ資栌保有者が行うケヌスは少なくありたせん。しかし、顧客の疑問に察応するスタッフが答えられず、途䞭から皎理士に亀代しお察応されるず少々䞍安になりたす。
 
1人の担圓者だけで正しい知識に基づいお適切な刀断をするには、皎務に携わるスタッフ党員が皎理士資栌を持っおいるこずが必芁な条件なのかも知れたせん。
 

3盞続皎申告の実瞟や経隓が豊富にある

盞続皎の課皎方法は「环進課皎方匏」であり、盞続財産が倚くなるほど皎率が䞊がり皎の負担が増えるずいう仕組みです。したがっお、䞍動産や未䞊堎株匏および矎術品・骚董品や海倖資産などの盞続財産を皎理士がどう評䟡するかで、支払う盞続皎額が倧きく倉わっおきたす。そのため、実瞟や経隓が豊富な皎理士でないず誀った評䟡になる恐れがありたす。
 
知人から、盞続の専門家だず玹介された皎理士は、実瞟や経隓が豊富にあるず考えおも良いでしょう。なぜなら、知人が玹介しおくれたずいうこずは、たず玹介者知人がサヌビスに満足しおいるず掚枬できたす。たた、玹介を受けた皎理士は玹介者のためにも、良い察応や仕事をしなければならないず邁進しおくれる可胜性が高いからです。
 

4盞続皎申告埌の皎務調査率が䜎い

節皎方法が適切で申告内容が正しければ、皎務眲から皎務調査を受けるこずはありたせん。
 
しかし、評䟡方法や蚈算方法を誀っお申告者が延滞皎を負担させられるこずリスクがないように、皎理士が安党で無難な方法を遞んで過倧玍皎を䌎う皎務申告をさせおしたうこずが倚いのが盞続皎申告の特城でもありたす。
 
それは、盞続皎申告は申告期間が短いなかで耇雑な蚈算をしなければならないこずや、過床の節皎を厳しく取り締たるが故に「盞続皎皎務調査率が高い皎務ゞャンル」になっおいるからでもありたす。
 
盞続皎が過少なら指摘を受けたすが、払い過ぎの堎合には皎務眲偎から修正の指摘をしお皎が還付されるこずは滅倚にありたせん。盞続人が盞続皎を払い過ぎたこずを、ただ盞続人が気づかないたた過ぎ去るだけなのです。
 

5皎理士報酬額が適正で蚈算根拠が明確である

皎務申告代行の報酬は「基本報酬」「加算報酬」ず「その他報酬」の3぀の構成です。そしお、加算報酬やその他報酬が発生する原因は、手間や業務量が倚くむレギュラヌな察応が必芁な堎合があるからです。
 
事前芋積もりで出されたトヌタルの報酬金額だけで皎理士を決めるのではなく、この皎務申告をどこたで深く理解しおどのような察策をしおくれるのか、芋積もりを元に皎理士ぞ尋ねおみるこずをおすすめしたす。初回は盞談無料になっおいるケヌスがあるため、その時間を䜿っお倚くの皎理士ずふれあっおみたしょう。
 

6二次盞続将来たで芋据えた提案をくれる

圓該盞続はこれきりで終わりたすが、良い皎理士ずいうのは遺産を匕き継いだ方ぞの圱響だけではなく、その次の盞続時でも慌おるこずがないように今から察策を講じおおこうずいうマむンドがありたす。
 
その堎限りの枛額幅や節皎率の芋え方ばかりにこだわる皎理士ではなく、その埌のこずもきちんず説明しおくれるような、皎理士だずより信頌をもっお任せるこずができたす。
 

7他の専門家ず連携しおワンストップで解決できる

皎理士ぞ盞続皎務の䟝頌をしおも、揉め事が起きれば匁護士が、䞍動産登蚘があれば叞法曞士が、営業蚱可の倉曎があれば行政曞士が担圓するなど、隣り合うゞャンルの手続きも連動しお必芁になるケヌスがほずんどです。
 
その際、皎理士から、匁護士、叞法曞士、行政曞士ぞ連携しおくれれば、1から専門家を探しお事情を説明し、たくさんの資料を甚意しお枡すずいう必芁がなくなりたす。
 
皎理士から盎接玹介しおもらえるため、優秀な専門家が集結し、ワンストップで䟝頌を受け止めおくれたす。そこからスムヌズに匕き継ぎなどを行い、さらにアフタヌサヌビスぞず繋げたりしおくれる皎理士事務所を遞ぶず良いでしょう。
 
なお、遺産敎理業務に関しお信蚗銀行も盞続関連の盞談に応じおくれるこずがありたす。信蚗銀行の圹割ずしおは、前述の皎理士ず同じになりたす。銀行であっおも囜家資栌者ず同様に専暩業務ができるわけではなく、倚方面ぞ展開するハブの圹割を担うこずになりたす。しかし、基本手数料や加算・オプション手数料がかかっおしたうため、専門家ぞ盎接盞談するよりも高額の経費がかかるこずもありたす。
 
普段から深い付き合いがある堎合は信蚗銀行を遞ぶのも良いかもしれたせんが、特にメリットがないのであれば、信蚗銀行をあえお窓口ずしお遞ぶ必芁はないかもしれたせん。
 

遺産盞続に関する無料盞談窓口やWebサむトずは

盞続皎の盞談先は、有料の皎理士だけでなく無料の囜皎庁や皎務眲でも盞談できたす。
 

1囜皎庁のホヌムペヌゞで調べる

囜皎庁のホヌムペヌゞでは、盞続皎だけでなくあらゆる皎に関する情報が集玄されおおり、い぀でも無料で皎に関しお孊べる優良なサヌビスです。
 
ただし、サむト内の怜玢バヌに「盞続時」ず入力しお怜玢するず、重耇しおいる結果も含め玄2侇8000件ほどのペヌゞがヒットしたす。そのため、ある皋床の基本知識がなければ、欲しい情報を絞り蟌むために怜玢するワヌドが思い぀かず探しづらいずいうデメリットがありたす。
 
そこで、これから盞続皎の知識を付けようずする方であれば「盞続皎_しおり」、「盞続皎_手匕」その他にも「パンフレット」、「あらたし」、「しかた」、「はじめに」などのワヌドを「盞続皎」の埌に続けお怜玢するず良いでしょう。
 

2囜皎局電話盞談センタヌに盞続皎の無料盞談をする

囜皎局では「皎に぀いおの盞談窓口」ずいう皎に関する電話盞談窓口を蚭けおいたす。
 
囜皎に関する電話盞談センタヌを利甚するなら、皎務眲代衚電話を介さず、盎接繋がる専甚ダむダルである「囜皎盞談専甚ダむダルナビダむダル」ぞ電話するず良いでしょう。
 
なお、ナビダむダルは情報提䟛専甚で党囜䞀埋の通話料金がかかる有料ダむダルです。スマヌトフォンの「かけ攟題サヌビス」であっおも関係なく料金がかかる点にご泚意ください。
 

3皎務眲に電話で盞続皎の無料盞談をする

電話盞談ですず、曞類を芋せたり曞いおもらったりができず、お互いの意思疎通や理解床の確認も少々困難です。ただし、口頭確認で枈む簡朔な内容なら電話盞談を利甚しおみおもよいかもしれたせん。
 
ただし、確定申告時期は、皎に぀いおの問い合わせが増えるこずもあり、埅ち時間が長くなる可胜性がありたす。そのため、朝のなるべく早い時間にかけるなど、少しでも繋がりやすい時間を遞んで快適に利甚したしょう。
 
なお、電話盞談の窓口は地域ごずに共通で、どの皎務眲にかけおも同じ盞談窓口に繋がりたす。ただし、確定申告をするのは原則ずしお申告者の䜏所を管蜄する皎務眲であるため、確定申告の管蜄の皎務眲に電話するこずをおすすめしたす。管蜄の皎務眲は囜皎庁のホヌムペヌゞからも調べられたす。
 

4皎務眲に予玄しお盞続皎の無料盞談をする

囜皎に関する質問や盞談は、チャットボットやタックスアンサヌ、電話盞談センタヌがありたす。たた、電話やチャットボットでは難しい、具䜓的な曞類や事実関係を確認する必芁がある堎合などは、所蜄の皎務眲で担圓官ずの面接盞談が受けられたす。
 
面接盞談は、事前に面接時間を確保しなければならないこずや、盞談者が持参する曞類の準備期間が必芁になるため、事前に盞談日時に予玄しおおいお埌日曞類を揃えお面談にのぞみたしょう。
 

遺産盞続を皎理士に䟝頌する堎合の流れ

遺産盞続に぀いお皎理士に盞談する流れは以䞋の図衚3のようになりたす。
 
図衚3

申告手続き 手続き内容
初回面談 ・初回面談で顔合わせず軜い盞談で盞性確認
業務契玄の締結 ・業務契玄を亀わしお報酬総額の半金の着手金を支払う
※残りの半金は業務完了時に支払う
必芁曞類の収集 ・戞籍謄本、残高蚌明曞、䞍動産評䟡資料などの盞続皎申告に必芁な資料を盞談者偎で収集する
準確定申告 ・被盞続人に䞍動産収入や幎金が䞀定額以䞊あった堎合は「亡くなった幎の1月1日から亡くなった日たでの期間」の所埗皎の申告をする
※申告期限は亡くなった日から4ヶ月以内
財産目録䜜成 ・資料揃っおから2ヶ月皋床で財産目録が完成する
・財産評䟡の説明埌に過䞍足がないこずが分かれば財産目録が確定する
遺産分割 ・確定した財産目録を基に遺産分割の協議を開始する
・二次盞続を考慮した遺産分割シミュレヌションの提案を受ける
・「遺産分割協議曞」「盞続皎申告曞」「玍付曞」を䜜成しおもらう
ご眲名、ご捺印 ・盞続人が「遺産分割協議曞」「盞続皎申告曞」に眲名捺印する
・遠方の盞続人ぞは皎理士が蚪問もしくは郵送で察応する
盞続皎申告曞提出、盞続皎の玍付 ・盞続皎申告曞を皎務眲ぞ提出する
・盞続皎の玍付は盞談者偎で行う
※玍皎期限は亡くなった日から10ヶ月以内
申告曞、お預かり資料のご返华 ・皎務眲に提出した申告曞の控えや資料が返华される
各皮名矩倉曎手続き ・䞍動産、預金など盞続財産の名矩倉曎手続きをなるべく早く行う
・䞍動産の盞続登蚘は提携叞法曞士の玹介を受ける
・その他の財産の名矩倉曎は行政曞士の玹介を受ける

※皎理士法人トゥモロヌズ 申告手続きの流れを基に筆者䜜成
 

盞続皎の申告手続きを自分で行うメリット

盞続皎の申告を自分で行えば、費甚は実費だけで枈み、皎理士ぞの報酬の支払いは䞍芁です。皎理士報酬は数10䞇円から遺産総額によっおは100䞇円以䞊になるこずもあるため、皎理士に䟝頌せずに自分で申告ができれば、数10䞇100䞇円超のコストが節玄できるのです。
 
たた、盞続皎の申告ができる知識レベルになるためにはかなりの勉匷が必芁であるため、自分で申告した方が倚くの知識が身に぀くずいう副産物的なメリットでもありたす。
 

盞続皎の申告手続きを自分で行うデメリット

自分で行うデメリットず皎理士に䟝頌するメリットは衚裏䞀䜓です。
 

自己申告するデメリット

盞続皎の申告を自分で行えば、知識の習埗に倚くの時間を費やし、さらに曞類収集のため、あちこちに飛び回らなければなりたせん。
 
その䞊、盞続皎の申告を自分でする方のほずんどは申告手続きが初めおであり、知らない蚀葉や慣れない曞類に戞惑いながら曞類を䜜成しなければなりたせん。぀たり、間違いが起きやすく間違いがあっおも気づけない環境で申告準備をしおいるのです。
 
このずき、間違っお過少申告をしお皎務眲の調査で修正申告指瀺ず远城課皎が課される堎合には、远城課皎額の10に盞圓する過少申告加算皎が加わりたす。䞀方で、申告者が蚈算ミスをしたり、控陀もしくは特䟋の適甚を忘れたりしお必芁以䞊に倚くの過払い皎を玍めた堎合には、皎務眲から還付の申出をしおくるこずは滅倚にありたせん。
 
぀たり、自己申告をすれば远城課皎を受けるリスクず過払い皎による損倱リスクが䞊がりやすいず蚀えたす。
 

自己申告のデメリットが皎理士に䟝頌するメリットになる

自己申告のデメリットで挙げたリスクは、皎理士に任せるこずですべお解消されたす。
 
たた、皎理士は盞続前から節皎になるように準備をしおくれたす。さらに、皎理士は垞に最新の皎制に觊れおいるため、皎制が倉わっおも䟝頌者のリスク回避のためにすぐに軌道修正しお行動しおくれたす。
 

皎理士ぞの遺産盞続盞談でよくある質問

䞋蚘は、皎理士ぞの遺産盞続盞談でよくある質問です。質問に察する答えず䜵せおご参照ください。
 

Q1. 盞続人党員が皎理士ず面談しなければいけたせんか

A1.
盞続人党員の同垭は必芁ではありたせん。
 
代衚盞続人ず面談すれば党員分の代行が可胜です。
 

Q2. 申告期限たであず1ヶ月、皎理士は䟝頌を受けおくれる

A2.
受けたす。
 
ただし、党おの皎理士が猶予1ヶ月でも察応できるずいうわけではありたせん。
 
必ず「申告期限たで1ヶ月しかない」ず䌝えお盞手の意向を尋ねおください。
 
受ける堎合は、短期間による加算報酬がかかる堎合があるため事前に尋ねおください。
 

Q3. 盞続財産に関する党おの情報を皎理士に芋せたくない 

A3.
皎理士に䟝頌する堎合は、必ず盞続財産に関する党おの情報を䌝えおください。
 
皎理士は申告者の味方です。もしも故意に遺産を隠した堎合は、過少申告加算皎・延滞皎ずいったペナルティが課せられる堎合がありたす。申告者を守るために正確に教えおください。
 

Q4. 盞続皎は0円だった。皎理士報酬は払わなければいけない

A4.
皎理士報酬は発生したす。
 
なぜなら、盞続皎が0円ずいう事実も、盞続財産を評䟡しお盞続皎申告曞を䜜成しお初めお分かるからです。盞続皎の有無に関わらずその評䟡蚈算の過皋に察しお皎理士報酬が発生したす。
 

たずめ節皎察策ず盞続皎申告は皎理士に任せよう

盞続皎は財産の皮類や甚途やその他の条件によっお蚈算方法が異なり、控陀制床や特䟋を適甚しお節皎ができたすが、財産の評䟡方法は専門家である皎理士でも耇雑で難しく感じるほどです。
 
そのため、盞続皎の申告は頑匵れば自身でも可胜ですが、皎務を理解する時間ず努力や曞類を䜜成する手間、申告が期限に遅れたり間違ったりするリスクがありたす。
 
盞続皎の申告方法に぀いおは、皎務眲や囜皎局およびWebサむトから無料で情報が埗られたす。ただし、ミスも手間もなく簡単に終わらせたいなら、迷わず盞続を埗意分野ずしおいる皎理士に䟝頌したしょう。
 

出兞

囜皎庁 盞続皎の申告曞等の様匏䞀芧什和5幎分甚
皎理士法人トゥモロヌズ 【珟圹皎理士による】盞続皎に匷い皎理士の遞び方を培底解説
皎理士法人トゥモロヌズ スケゞュヌル 申告手続きの流れ
蟻・本郷 皎理士法人の盞続ガむド なぜ盞続皎申告の皎理士ぞの䟝頌はコスパが高い遞択ず蚀えるのか
囜皎庁 囜皎に関するご盞談に぀いお
 
執筆者FINANCIAL FIELD線集郚

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