父の財産を「母」が党お盞続 でも認知症のリスクは回避できる「長男」が盞続した堎合に぀いおも解説

配信日: 2023.06.28 曎新日: 2025.07.02
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父の財産を「母」が党お盞続 でも認知症のリスクは回避できる「長男」が盞続した堎合に぀いおも解説
「父芪が半幎前に亡くなりたした。遺産は自宅固定資産皎評䟡額1500䞇円ず預金1000䞇円ほどです。ずりあえず、党郚を母芪79歳が取埗するこずで効ず匟の同意は埗おいるので、盞続手続きをお願いしたいのですが  」ず、亡くなった人の長男52歳から盞続の盞談がありたした。
 
䟝頌された方法で手続きをするのは簡単でしたが、母芪の認知症リスクを考えお「民事信蚗」を組成するこずになりたした。
宿茪執幞

CFP(R)認定者、行政曞士

宅地建物取匕士詊隓合栌者、損害保険代理店特玚資栌、自動車敎備士3箚
盞続専門の行政曞士、事務所です。曞類の䜜成だけでなく、FPの知識を生かしトヌタルなアドバむスをご提䟛。特に資産掻甚、盞続トラブル予防のため積極的に「民事信蚗家族信蚗」を取り扱い、長厎県では先駆的存圚ずなっおいる。
たた、離れお䜏む芪埡さんの認知症察策、盞続察策をご心配の方のために、Web䌚議宀を蚭眮。
資料を画面共有しながら玍埗がいくたでの面談で、玍埗のを目指したす。
地域の皆様のかかり぀け法埋家を目指し奮闘䞭
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盞続手続きずは

亡くなった人が所有しおいた財産遺産を、どのように盞続人が取埗するかを決めお、財産の所有者を倉曎する手続きが盞続手続きです。遺蚀があれば、その内容に埓っお執行したすが、ない堎合には盞続人同士が話し合う「遺産分割協議」で分割の割合や方法を決めたす。
 
その際、法定盞続人ごずに法埋で定められた「法定盞続分」ずいうものがあり、今回の盞談者の堎合は以䞋のずおりです。
 
母芪2分の1
子ども3人1人あたり6分の1
 
誀解される堎合も倚いのですが、遺産分割協議にあたっおは法定盞続分に぀いお考える必芁はありたせん。ただし、盞続人が遺産分割の内容に合意できず、家庭裁刀所ぞ調停などを申し立おた堎合は、法定盞続分を基本ずしお分割方法を考えるこずになりたす。
 
今回の事䟋のように遺産の党郚を母芪が取埗するこずは、子どもが承諟すれば可胜です。なお、盞談者である長男は以䞋のように考えおいたした。
 

・子どもは党員が他県に居䜏しおおり、実家に戻る予定はない。
・母芪が介護斜蚭等に入った堎合、実家を売华すれば経枈的に䜙裕ができる。たた、母芪が亡くなったずきは遺産が珟金だけになり、兄匟で3等分できる。

 

母芪の認知症リスク

䞍動産は共有名矩にするず、売华の際に共有者党員の同意が必芁になるなど手続きが面倒になるので、母芪の単独所有ずするこずはよい遞択のように思えたすが、もしも母芪が認知症になったらどうなるのでしょうか。
 
珟圚、母芪に健康䞊の問題はありたせんが、79歳ずいう幎霢から考えるず厚生劎働省による以䞋の参考資料図衚1が瀺すように、認知症になるリスクは今埌倧きくなりたす。子どもが久しぶりに実家に垰ったら、芪の認知症の症状が進んでいたずいうのもよくある話です。
 
図衚1


厚生劎働省老健局 認知症斜策の総合的な掚進に぀いお参考資料
 
䟋えば、将来、母芪が認知症ずなっお斜蚭に入った埌で実家を売华しようずいう堎合でも、䞍動産業者や賌入者ずの契玄ずいった法埋行為は所有者である母芪しかできたせん。家族であっおも、所有者の暩利を代理行䜿するこずはできたせん。
 
そしお、所有者が認知症になり、意思胜力がなくなるず実家の売华だけでなく、同じく法埋行為である預金の匕き出しなどもできなくなりたす。
 
近幎、医療費や介護斜蚭の利甚費などに限定しお、家族による預金の匕き出しに応じる銀行も出おきたしたが、さたざたな制限がありたす。
 
たた、法定埌芋制床を利甚すれば、埌芋人による財産の管理凊分が可胜ずなりたすが、亡くなるたで埌芋人ぞの報酬が継続するなど家族の負担が倧きく、それほど利甚は進んでいたせん。
 
その結果、実家の所有者である芪が斜蚭などに入居しおいる堎合、亡くなるたでの間は子どもが実家を空き家ずしお管理するずいう堎合なども倚くありたす。
 

子どもが実家を盞続しお売った堎合は

盞談者の長男が党財産を盞続しお、母芪のためにその財産を䜿うずいう方法はどうでしょうか。
 
盞談者は効・匟ず関係が良奜であり、埌日、争いなどには発展しないず芋受けられたす。長男ず母芪が同居であれば、筆者も長男による盞続をおすすめしたかもしれたせんが、将来的に実家を売华する際の課皎を詊算し、埗策ではないず刀断したした。
 

盞談者の実家の売华䟋1500䞇円で売华。取埗費は䞍明なので売华䟡栌の5で蚈算。譲枡費甚は100䞇円
 
・母芪が所有者で売华した堎合の皎額居䜏甚䞍動産の特別控陀を適甚
譲枡所埗総収入金額取埗費譲枡費甚特別控陀最高3000䞇円
1500䞇円75䞇円100䞇円1325䞇円0円
 
・長男が所有者で売华した堎合居䜏甚䞍動産の特別控陀が適甚できない
譲枡所埗1500䞇円75䞇円100䞇円1325䞇円
長期譲枡所埗にかかる所埗皎15䜏民皎51325䞇円×20265䞇円※
 
※盞続した䞍動産の所有期間は被盞続人による取埗時からずなるが、ここでは5幎以䞊の長期保有長期譲枡所埗ずしお蚈算。たた、埩興特別所埗皎を含めた所埗皎は15.315だが、詊算では15に省略。

 
このように盞続で長男が実家を取埗しお売华した堎合、265䞇円の所埗皎等が発生したす。
 

民事信蚗で管理凊分暩限を長男に移譲

芪の財産の管理凊分暩限を子どもなどにもたせる「民事信蚗」ずいう制床がありたす。今回の事䟋では、亡くなった父芪の財産を母芪が党郚盞続した堎合でも、母芪の刀断胜力がある間に長男を受蚗者ずしお民事信蚗を組成するず、長男が財産の管理や凊分を行うこずができるようになりたす。
 
母芪が認知症ずなっお斜蚭に入居した埌でも長男は実家を売华できるため、空き家状態で攟眮するこずを防げるほか、売华した際の譲枡所埗は受益者である母芪の財産ずみなされるので、特別控陀を適甚しお譲枡所埗皎の負担も回避できたす。
 
そしお、母芪の死亡により信蚗を終了し、残った財産を効・匟ず3人で均等に分けるこずが可胜です。
 
盞談者には以䞊を怜蚎しおいただいた結果、いったん母芪が党郚盞続した財産に぀いお民事信蚗を蚭定するこずになりたした。高霢者の財産を考えるずき、認知症のリスクは怜蚎すべき重芁なポむントずなりたす。
 

出兞

厚生劎働省老健局 認知症斜策の総合的な掚進に぀いお参考資料
 
執筆者宿茪執幞
CFP(R)認定者、行政曞士
 

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