75歳からの繰下げ受給で年金84％増!? 本当にお得なの？

これまで70歳まで繰下げ受給ができていた年金制度。2022年4月からは、75歳までと受給開始年齢が拡大されました。繰り下げることで、最大84％も支給額が増額されるといいます。
 
人生100年時代といわれていますが、本当に84％はお得なのでしょうか。現在の統計データを見ながら考えてみたいと思います。
 

繰下げ受給の新制度

老齢年金の受給開始年齢は、現在65歳まで段階的に引き上げられています。
 
これまで65歳から70歳までの間で、1ヶ月単位で繰下げ受給ができていましたが、今回の改正では70歳までの期間が75歳までと拡大されました。
 
繰下げ受給をした場合、1ヶ月毎に0.7％ずつ受給額が増額されます。仮に、5年間繰り下げて70歳から受給開始する場合、増額率は、0.7×12×5＝42％となります。
 
今後10年間繰り下げて75歳から受給する場合は、0.7×12×10＝84％の増額となるという計算です。
 
令和2年の平均的な月収43.9万円（賞与含む）で40年間就業した場合を考えてみましょう。夫婦の年金（老齢厚生年金と2人分の老齢基礎年金）の給付水準は、22万724円となっています。
 
これを70歳から受給する場合、加算額は22万724×42％≒9万2704円となり、合計では1ヶ月31万3428円が受給できることになります。
 
75歳まで受給開始を繰り下げると、22万724×84％≒18万5408円が加算され、合計で1ヶ月40万6132円が受給できることになります。
 

繰下げ受給前に亡くなった場合は？

繰下げ受給しようと思っても、「受給前に亡くなってしまった場合、年金を受け取れないのでは？」と思っている方もいるでしょう。
 
しかし、そんな場合でも、未払い年金を受け取ることのできる遺族が、それまでの未支給年金を一時金として受け取ることができます。
 
このようなケースでは、本人が65歳から亡くなるまでの間に受け取れるはずだった年金受給額を、遺族が一時金で受け取ります。ただ、この額は通常で受給できる額での計算となります。
 

繰下げ受給と平均余命で考えてみる

では、75歳から繰下げ受給を開始したときと、65歳から受給した場合では、どの時点でお得になってくるか確認してみたいと思います。毎年受給額が変わりますが、今回は目安として令和2年の受給額で計算しています。
 
65歳から満額受給した場合、令和2年の受給額では月額22万724円となります。厚生労働省が公表している65歳の平均余命の19年8ヶ月で考えると、生涯に渡って5209万864円を受け取ることになります。
 
計算式は、22万724円×（19×12＋8）＝5209万864円となります。
 
75歳まで受給開始を繰下げして、月額40万6132円を受け取るとします。75歳の平均余命は12年3ヶ月で、生涯では、5970万1404円を受け取れるという計算です。
 
計算式は、40万6132×（12×12＋3）＝5970万1404円です。
 
65歳から受給したケースでは、75歳からより全体の受給額が少なくなっていることが分かります。
 
では、65歳から受給して、75歳の平均余命と同じ87歳3ヶ月まで生存した場合を考えてみましょう。
22万724×（12×22＋3）＝5893万3308円を受け取ることができ、やはり、75歳から繰下げ受給をした方が得になると分かります。
 
逆に、75歳から繰下げ受給をし、65歳の平均余命まで生存した場合、40万6132×（12×9＋8）＝4711万1312円となり、65歳から受け取った場合より、500万円くらい少なくなってしまうことが分かります。
 
分岐点を考えてみると86歳11ヶ月です。受給額は、65歳から受け取った場合5805万412円、75歳から繰下げ受給をした場合5807万6876円となるからです。
 
ただ、厚生労働省が公表している平成30年簡易生命表で、男性の寿命中位数（出生数の半数が亡くなる年齢）が84.23歳とある点に注意が必要です。84.23歳からの生存率が5割を下回っていることになるからです。
 

まとめ

今後、平均寿命や平均余命も延びる可能性はあります。そのときの健康状態や生活費などを考えた上で、繰下げ受給をするのか否かを検討する必要があるでしょう。
 
［出典］
厚生労働省「令和2年度の年金額改定についてお知らせします」
厚生労働省「平成30年簡易生命表　2 寿命中位数等生命表上の生存状況」
 
執筆者：吉野裕一
夢実現プランナー