投資で確認しておきたい、年末年始のスケジュール

2020年も残すところあと2ヶ月となりました。毎年、年末年始は取引市場や証券会社が休業となるため、通常と異なるスケジュールとなります。
 
2020年のNISAの非課税枠を使い切るには、いつまでに買ったらいいの？12月決算の銘柄について株主優待を受けるためには、どうしたらいい？など、年末年始の投資に関するスケジュールについて、チェックしていきましょう。

取引市場の休業日

まずは、日本の証券取引所の休場日を確認していきます。毎年、日本の取引所は12月31日から1月3日が休場となります。
 
また、1年の最後の取引日のことを「大納会」といい、2020年の場合は12月30日となります。一方、1年の最初の取引日のことを「大発会」といい、2021年の場合は1月4日となる予定です。
 
土日を含めて、年末年始に取引所が休場となる日をチェックしておきましょう。
 
＜日本の証券取引所、年末年始のスケジュール＞
2020年12月25日（金）：通常どおり
2020年12月26日（土）、27日（日）：休場
2020年12月28日（月）、29日（火）：通常どおり
2020年12月30日（水）：通常どおり（大納会）
2020年12月31日（木）：休場
2021年1月1日（金）、2日（土）、3日（日）：休場
2021年1月4日（月）：通常どおり（大発会）
2021年1月5日（火）：通常どおり
 

NISAの非課税枠を使い切るには？

次に、投資で得た利益にかかる税金を非課税にできるNISA制度を利用している方がチェックしておきたい、年末年始のスケジュールを確認していきます。
 
NISA制度には、一般NISA、つみたてNISA、ジュニアNISAがあり、1年間で投資ができる金額の上限がそれぞれ決められています。一般NISAの場合は年間120万円まで、つみたてNISAは年間40万円まで、ジュニアNISAは年間80万円まで非課税枠がありますが、この非課税枠は来年に繰り越すことができません。
 
もし、非課税のメリットを最大限に活用したいと考えている場合、2020年の非課税枠は2020年のうちに使い切らなければならないのです。
 
2020年内の買い付けとするためには、2020年中に商品の受渡日を迎える必要があります。例えば、買付日から4営業日後が受渡日となっている投資信託の場合、2020年のNISAの非課税枠を利用するためには、以下のスケジュールで買い付けを行わなければなりません。
 
＜2020年内の取引となるケース（4営業日後が受渡日となっている投資信託）＞
2020年12月25日（金）：買い付け
2020年12月30日（水）：受渡日（大納会）
 
NISAの非課税枠が余っている方や、年末に取引を予定している方は、受渡日が2020年12月30日（水）までとなるように必ずスケジュールを確認しておきましょう。
 

12月末決算、株主優待を受けるには？

2020年の12月末が決算の銘柄について株主優待を受けるためには、各企業が決めている「権利確定日」に、株主名簿に名前が記載されている必要があります。さらに、権利確定日に株主名簿に名前が記載されるためには、「権利付き最終日」までに株式を購入しておかなければなりません。
 
なお、権利付き最終日が過ぎれば、株式を売却しても株主優待を受けることができ、この株式を売却しても良い日付を「権利落ち日」といいます。2020年末の権利確定日、権利付き最終日、権利落ち日を確認しておきましょう。
 
＜権利確定日、権利付き最終日、権利落ち日＞
2020年12月28日（月）：権利付き最終日
2020年12月29日（火）：権利落ち日
2020年12月30日（水）：権利確定日
 
いかがだったでしょうか。年末年始は、取引市場や証券会社のスケジュールが通常と異なるため、特に注意が必要です。年末に取引を行う場合は、今回ご紹介した内容を参考にしながら、事前にスケジュールをチェックしておくようにしましょう。
 
執筆者：下中英恵
1級ファイナンシャル・プランニング技能士(資産設計提案業務)、第一種証券外務員、内部管理責任者