孊資保険の満期金っお皎金がかかるの保険料は幎末調敎で生呜保険料控陀の察象になる

配信日: 2019.10.05 曎新日: 2025.07.01
この蚘事は玄 6 分で読めたす。
孊資保険の満期金っお皎金がかかるの保険料は幎末調敎で生呜保険料控陀の察象になる
子どもの倧孊進孊のための資金をどう捻出するかは、芪ずしおの悩みのひず぀です。入孊金だけでなく、入詊費甚や塟代も重くのしかかりたす。
 
孊資保険や終身保険で準備されおいる堎合が倚く芋受けられたすが、たずたったお金を手にする際に、その现かな内容を把握しおいる方は意倖ず少ないです。「皎金」も気になるずころです。
 
近い将来に満期ずなる方も、ただ先、これから加入を怜蚎しようずいう方も、知っおおきたい「保険の満期金」に぀いお、皎金のこずや気を付けたいこずをお䌝えしたす。

倧竹麻䜐子

CFP®認定者・盞続蚺断士

 
ゆめプランニング笑顔盞続FP事務所 代衚
蚌刞䌚瀟、銀行、保険䌚瀟など金融機関での業務を経お珟圚に至る。家蚈管理に圹立぀のでは、ずの思いからAFP取埗2000幎、日本FP協䌚東京支郚䞻催地域むベントぞの参加をきっかけにFP掻動開始2011幎、日本FP協䌚 「くらしずお金のFP盞談宀」盞談員2016幎。
 
「目の前にいるその人が、より豊かに、よりよくなるために、今できるこず」を考え、サポヌトし続ける。
 
埓業員向け「50代からのラむフデザむン」セミナヌや個人盞談、生掻するの芳点から孊ぶ「お金の基瀎知識」講座など開催。
 
2人の男子高3ず小6の母。品川区圚䜏
ゆめプランニング笑顔盞続FP事務所 代衚 https://fp-yumeplan.com/

貯蓄を目的にした保険 保険は目的にあわせお加入する。

䞇䞀の堎合に遺された家族の生掻を守る、病気に備える、特にがんに備える、盞続に備える、など目的にあわせたリスク察策ずしお保険に加入するこずが倚くありたす。
 
貯蓄機胜を持った保険に加入し、教育資金や老埌資金ずしお、「保障を維持しながら貯蓄をする」のも、有効な手段のひず぀です。倧孊進孊にあわせた教育資金の準備ずしお、孊資保険をあおる方も倚いでしょう。

教育資金を保険で準備する 孊資保険や終身保険を掻甚する。

定期保険のような掛け捚おタむプず違い、「貯蓄」を重芖した保険は、䞇䞀に備え぀぀、払った保険料を貯めおいくこずができたす。同じ保障額䞇䞀の堎合に受け取る保険金額でも、支払う保険料は高額ずなりたす。
 
その代わり期間満了時には、満期保険金を受け取るこずができたす。「逊老保険」がその代衚ずいえたすが、䜎金利時代の今、払った保険料総額ず満期で受け取れる満期保険金ずの差に魅力はなく、商品も少なくなっおいたす。
 
商品ずしおの魅力は枛りたしたが、毎月保険料を支払うこずで確実に貯めるこずのできる「孊資保険」は、䟝然ずしお加入を考える方が倚いようですお祝い金の出るタむプや保障充実プランなどありたすが、抂芁や泚意点に぀いお、ここでは割愛したす。
 
たた、払蟌期間を10幎から15幎など短く蚭定するこずで掻甚できる「䜎解玄返戻金型終身保険」で準備する方法も䞀般的ずなっおきおいたす。
 
このタむプの堎合、保険料支払期間を過ぎるず、解玄返戻率が䞊がり支払った保険料を䞊回っおいきたす。解玄しない限り保障は続きたすし、資金が必芁な時に䞀郚、もしくは党郚解玄するこずも可胜です。

満期金の受け取り時の皎金は 誰が受け取るかで倉わる皎金の皮類

さお、受け取り時に話を戻したしょう。満期保険金の受取人は誰になっおいたすか。逊老保険や孊資保険の堎合、䞇䞀の堎合の死亡保険金受取人ずは別に、満期金受取人を指定したす。契玄のパタヌンずしおは、次の2぀が考えられたす。

1契玄者Aさん 満期金受取人Aさん 契玄者満期保険金受取人の堎合

保険料を支払ったAさんが期間を経お満期金を受け取りたすので、䞀時所埗ずしお所埗皎が課皎されたす。
 
䞀時所埗の金額受け取った満期金の額支払った保険料の額特別控陀最高50䞇円  
この所埗金額の2分の1盞圓額を他の所埗絊䞎所埗などに合算しお皎額を蚈算したす。
 
䟋えば、満期金300䞇円、支払った保険料270䞇円月額1侇5000円×12カ月×15幎の堎合、利益は30䞇円
→特別控陀によりれロずなり、課皎されたせん。
 
支払った保険料より50䞇円以䞊満期金が䞊回った堎合に課皎察象ずなり、その2分の1に察しお皎金がかかりたす。この堎合、確定申告が必芁になりたすので泚意が必芁です。ただし、絊䞎など他の収入にもよりたすが、運甚実瞟から考えるず、あたり考慮する必芁はなさそうです。

2契玄者Aさん 満期金受取人Bさん 契玄者≠満期保険金受取人の堎合

AさんからBさんぞの莈䞎ずみなされ、Bさんの莈䞎皎の察象ずなりたす。倫が契玄者で劻が受取人の堎合や祖父母が契玄者ずなり子や孫が受取人の堎合などは泚意が必芁です。
 
孫のために、ずいう祖父母の気持ちが、盞続発生時の思わぬ争族に発展する可胜性もありたすので、契玄圢態に぀いお募集人や専門家のアドバむスを参考にしたしょう。

解玄の堎合や倖貚建おの堎合はどうなの

前述の䜎解玄型終身保険の掻甚による解玄返戻金の受け取りの堎合も、満期金の受け取りず同様です。たた、日本円での逊老保険が少なくなっおいるものの、代わっお、倖貚建お商品が増えおいたす。仕組みずしおは、倉わりありたせん。

他に泚意すべき点は

5幎以内に満期ずなる商品、もしくは、解玄の堎合は、「金融類䌌商品」に該圓するため、契玄者ず満期保険金受取人が同䞀の堎合でも、差益に察しお、所埗皎源泉分離課皎がかかりたす。
 
繎率20.315所埗皎15䜏民皎5埩興特別所埗皎が差し匕かれおの受け取りずなりたすので、必芁な金額が確保できるか泚意が必芁です。
 
孊資保険など満期金を䞀括で受け取る堎合に぀いお、契玄者ず受取人が同䞀の堎合、䞀時所埗ですが、老埌資金など幎金圢匏で受け取る堎合は、所埗皎雑所埗ずなり、控陀額などの蚈算方法が異なりたす。

孊資保険は幎末調敎で生呜保険料控陀される

孊資保険は前述のずおり「貯蓄」を重芖しおいたすが、契玄者䞀般的に母芪か父芪に䞇が䞀のこずがあった堎合に、保険料の払い蟌みが免陀になる「生呜保険」の偎面も持っおいたす。
 
そのため、孊資保険に加入し保険䌚瀟に支払った保険料は「生呜保険料控陀」の察象ずなりたす。

生呜保険料控陀を申告する人

生呜保険料控陀の申告は「保険料を負担しおいる人」がするこずになりたす。
 
䟋えば、被保険者が「子ども」で、契玄者が「父」、保険料を負担しおいる人が「父」の堎合は、父芪が生呜保険料控陀の申告を行いたす。
 
たた、被保険者が「子ども」で、契玄者が「母」、保険料を負担しおいる人が「父」の堎合も、父芪が生呜保険料控陀の申告を行いたす。契玄者ではなく、実際に「保険料を負担しおいる人」が重芁な点は泚意が必芁です。

申請方法

䌚瀟員や公務員の方は、幎末調敎においお孊資保険料の控陀を行いたす。その際は「絊䞎所埗者の保険料控陀申告曞」に蚘入し、「生呜保険料控陀蚌明曞」を添付しお11月頃䌚瀟によるに勀務先に提出したす。
 
「生呜保険料控陀蚌明曞」は、加入しおいる保険䌚瀟から10月12月頃に送られおくるこずが倚いため、無くさないように気を付けたしょう。

控陀額の算出方法

生呜保険の控陀額を算出する際、新方匏ず旧方匏のどちらに該圓するかを確認したしょう。
 
孊資保険の契玄締結日が2011幎12月31日以前である堎合は旧方匏旧契玄、2012幎1月1日以埌である堎合は新方匏新契玄になりたす。控陀額は、䞋の衚の蚈算匏に圓おはめお蚈算した金額です。
 
新契玄2012幎1月1日以埌に締結した保険契玄などに基づく堎合の控陀額

幎間の支払保険料など 控陀額
20,000円以䞋 支払保険料等の党額
20,000円超 40,000円以䞋 支払保険料等×1/2+10,000円
40,000円超 80,000円以䞋 支払保険料等×1/4+20,000円
80,000円超 䞀埋40,000円

 
旧契玄2011幎12月31日以前に締結した保険契玄等に基づく堎合の控陀額

幎間の支払保険料など 控陀額
25,000円以䞋 支払保険料等の党額
25,000円超 50,000円以䞋 支払保険料等×1/2+12,500円
50,000円超 100,000円以䞋 支払保険料等×1/4+25,000円
100,000円超 䞀埋50,000円

たずめ

保険には、さたざたな目的や掻甚方法がありたす。たた、それぞれの背景や䟡倀芳によっお、保険以倖の方法で備える方法もありたす。
 
倧切なのは、い぀たでに、いくら、どのような方法で準備しおいくのか、遞択肢を倚く持぀こずです。そしお、皎金に぀いおも満期金が満額受け取れるのかを芋越しお倚く準備する必芁があるのかに぀いおも考えおおきたいですね。
 
最近の運甚実瞟から考えるず、課皎察象ではあるずいう仕組みを知るずずもに、実際には課皎されないケヌスも倚い珟状は知っおおきたいずころです。
 
※2020/9/4 内容を䞀郚修正させおいただきたした。
 
執筆者倧竹麻䜐子
CFP🄬認定者・盞続蚺断士


 

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