地方に住む祖父は月25万円の年金を受給しているそうです。一方母は月6万円の受給額になりそうだと話しています。なぜこんなにも年金額に差があるのでしょうか？

同じ日本の年金制度でも、人によって受け取る金額には大きな差があります。例えば、地方に住むおじいさまが月25万円の年金を受け取っている一方で、お母さまは月6万円程度になると聞くと、疑問に思う方も多いでしょう。
 
実はこのような年金額の差は珍しくありません。年金額は「厚生年金か国民年金かの違い」「加入期間の長さ」「世代差」「加給年金や振替加算の有無」などによって大きく変わります。
 
本記事では、「老齢基礎年金と老齢厚生年金の受給額」や「年収・加入年数別の年金シミュレーション」の具体例をもとに、年金額に差が生じる要因を解説していきます。

老齢基礎年金と老齢厚生年金の受給額

まずは、老齢基礎年金についてみてみましょう。老齢基礎年金は、国民年金の加入期間（480ヶ月＝40年）に応じて計算されます。計算式は、以下のとおりとなります。
 
老齢基礎年金額＝満額×（保険料納付月数＋免除月数の反映分）／480
 
2025年度の満額は年額83万1700円、月額約6万9000円です（昭和31年4月2日以後の生まれの方）。ちなみに、30年（360ヶ月）納付した場合は、以下のとおりとなります。
 
83万1700円×360／480＝年額62万3775円、月額約5万2000円
 
また免除期間がある場合の反映率はそれぞれ、全額免除（2分の1）、4分の3免除（8分の5）、半額免除（4分の3）、4分の1免除（8分の7）となります。
 
次に、老齢厚生年金についてみてみましょう。老齢厚生年金は、報酬（給与・賞与）と加入期間によって決まります。計算式（簡略）は、以下のとおりとなります。
 
老齢厚生年金（報酬比例部分）＝平均標準報酬額×5.481／1000×加入月数
※平成15年4月以降の場合。平成15年3月以前の計算式は、老齢厚生年金（報酬比例部分）＝平均標準報酬月額×7.125／1000×加入月数
 
ちなみに、平均標準報酬額30万円、40年（480ヶ月）加入の場合の比例報酬分は、以下のとおりとなります。
 
30万円×5.481／1000×480＝78万9264円（月額約6万6000円）
 
また、老齢厚生年金にはさらに経過的加算・加給年金・振替加算などが加わる場合があります。例えば会社員として厚生年金に40年間加入し平均標準報酬額30万円の人で、老齢基礎年金（国民年金）も満額受け取る権利がある場合は以下のとおりとなります。
 
老齢基礎年金83万1700円（月額約6万9000円）＋老齢厚生年金78万9264円（月額約6万6000円）＝162万964円（月額約13万5000円）
 

年収と加入年数別年金額シミュレーション

本章では、年収と加入年数別年金額をシミュレーションしていきます。まず、会社員・公務員の方について見てみましょう。なお、ここでは老齢基礎年金は満額受け取れるケースで試算します。
 

（1）年収500万円（平均標準報酬額42万円）の場合、厚生年金加入40年で以下のとおりとなります。

・老齢基礎年金：月額約6万9000円（満額＝83万1700円）
・老齢厚生年金：月額約9万2000円（年額42万円×5.481／1000×480＝110万4970円）
・合計：月額約16万1000円（年額193万6670円）
 

（2）年収800万円（平均標準報酬額は上限の65万円）の人だと、厚生年金加入40年で以下のとおりとなります。

・老齢基礎年金：月額約6万9000円（満額＝83万1700円）
・老齢厚生年金：月額約14万2506円（年額65万円×5.481/1000×480＝171万72円）
・合計：月額約21万1814円（年額254万1772円）
 
老齢厚生年金の受給者に65歳未満の配偶者がいる場合、条件を満たせば配偶者加給年金が支給されます。金額は、月額約3万5000円（昭和18年4月2日以後生まれは年額41万5900円）です。これを加えると以下のとおりとなります。

（1）の場合、合計月額約16万1000円＋配偶者加給年金月額約3万5000円＝総合計月額19万6000円
（2）の場合、合計月額約21万6000円＋配偶者加給年金月額約3万5000円＝総合計月額25万1000円

次に、老齢基礎年金（国民年金）のみの、専業主婦や自営業の方について見てみましょう。

・40年納付：月額約6万9000円（計算式は前述）
・35年納付：月額約6万1000円（＝83万1700円×420／480＝72万7738円÷12ヶ月）
・30年納付：月額約5万2000円（計算式は前述）
・20年納付：月額約3万5000円（＝83万1700円×240・480＝41万5850円÷12ヶ月）

となります。以上の試算から、おじいさま（月額25万円）は、年収800万円クラスで40年厚生年金に加入＋配偶者加給年金のケースと考えられます。また、お母さま（月額6万円）は、国民年金のみ35年納付のケースと同等の受給額です。
 
つまり、働き方（厚生年金か国民年金かの違い）と加入期間の長さ、加給年金などの有無の違いが、年金額の差を生んでいるのです。
 

まとめ

年金額の差が生じる大きな理由は、以下のとおりです。

・厚生年金（報酬比例部分）があるかどうかです。あった場合の上乗せは大きいです。
・加入期間の長さです。40年フル加入と、短期間加入では大差になります。
・世代の働き方の違いです。男性は正社員が多く、女性は専業主婦やパートが多数という時代がありました。

おじいさまの月額25万円は「厚生年金＋基礎年金＋加給年金あり」の典型例、お母さまの6万円は、「国民年のみ」の典型例、という構造的な差が反映されているといえるでしょう。
 

出典

日本年金機構 老齢基礎年金の受給要件・支給開始時期・支給額
日本年金機構 老齢厚生年金の受給要件・支給開始時期・支給額
日本年金機構 は行 報酬比例部分
日本年金機構 加給年金額と振替加算
 
執筆者 : 水上克朗
ファイナンシャルプランナー、CFP(R)認定者、1級ファイナンシャルプランニング技能士、DC（確定拠出年金）プランナー