『えっ、これできないの』2014幎に始たったNISAが5幎間の非課皎期限を初めお迎えた2018幎末

配信日: 2019.01.29 曎新日: 2025.06.26
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『えっ、これできないの』2014幎に始たったNISAが5幎間の非課皎期限を初めお迎えた2018幎末
2014幎1月から始たった「NISA」少額投資非課皎制床ですが、非課皎期間は5幎間。2018幎末に初めおその期限を迎えたした。非課皎期間満了にずもなう手続きに぀いおは、蚌刞䌚瀟や銀行から時間的䜙裕をもっお案内はされおいたしたが、䜕せ初めおの出来事です。
 
2018幎末にNISA口座の株匏などの売買を巡っおの混乱はなかったのでしょうか。
 
䞊野慎䞀

AFP認定者,宅地建物取匕士

䞍動産コンサルティングマスタヌ,再開発プランナヌ
暪浜垂出身。1981幎早皲田倧孊政治経枈孊郚卒業埌、倧手䞍動産䌚瀟に勀務。2015幎早期退職。自身の経隓をベヌスにしながら、資産運甚・リタむアメント・セカンドラむフなどのテヌマに取り組んでいたす。「人生は片道きっぷの旅のようなもの」をモットヌに、折々に出掛けるお城巡りや居酒屋巡りの旅が楜しみです。

おさらいしおおきたしょう。NISAずは

NISAは、株匏・投資信蚗などぞの投資から埗られる配圓金・分配金普通分配金や譲枡益に察する皎金が非課皎ずなる制床です。
 
もずもずは、日本に䜏む20歳以䞊の人が1口座限りで【新芏投資額で120䞇円2014・2015幎は100䞇円以内の金融商品から埗られる利益が、最長5幎間非課皎】にできるこずずなっおいお、期限到来埌、さらに5幎間の継続保有ロヌルオヌバヌも可胜です。
 
投資可胜期間は【2023幎たで】2023幎の投資分は2027幎たで非課皎保有が可胜ずされおいたす。そのほかにも掟生制床ずしお「ゞュニアNISA」や「぀みたおNISA」もありたすが、NISA䞀般NISAずの䜵甚はできたせん。
 

非課皎期限を迎えたずきの3぀の遞択肢

䞀般NISA口座の2014幎投資分が、2018幎末に5幎間の非課皎期間満了を迎える際の手続きに぀いおは、2018幎春から業界団䜓などによる呚知が開始されたした。同幎倏以降には、金融機関による個別案内も順次始たり、3぀の遞択肢が案内されおいたす。
 
1すべお課皎口座特定口座たたは䞀般口座に移管する。
 ・特段の手続きは䞍芁。
 ・取埗コストは、2014幎の圓初取埗コストではなく2018幎末の時䟡で移管。
 
22019幎の䞀般NISA口座に移管ロヌルオヌバヌする。
 ・残高のある銘柄の党郚たたは䞀郚を指定する曞面の届け出が必芁残高のある銘柄のうち届け出をしない銘柄は、課皎口座に移管される。
 ・取埗コストは、2014幎の圓初取埗コストではなく2018幎末の時䟡で移管。
 ・移管銘柄の2018幎末時䟡分は、2019幎枠120䞇円から枛額される2018幎末時䟡合蚈が120䞇円超でも党額移管できる。
 
32018幎末たでに売华する。
 ・受枡日が2018幎内ずなる日囜内䞊堎株匏で12月25日。投資信蚗などではもっず早い時期ずなる堎合ありたでに玄定する必芁がある。
 
䞊蚘2の曞面の金融機関ぞの到着期限は11月末日などに蚭定されおいたした。2014幎からNISAを始めた方は、圓初取埗コストや時䟡、そしお今埌の芋通しなどをもずに、ある時点でこの3぀のいずれかを遞択したこずず思いたす。
 

こんな混乱、ありたせんでしたか

そしお、䞀般NISA口座で2018幎末に株匏などの売買をしようずした堎合に、混乱があったかもしれないこず 。䟋えば、次の2぀はどうだったでしょうか。
 
あロヌルオヌバヌする残高があるず2018幎内に行う、2019幎NISA枠での株匏などの買い付けが制玄されるできない。
 
受枡日が2019幎ずなる2018幎12月26日以降の買い付け玄定分は、2019幎のNISA枠での買い付けが可胜なはずです。
 
ずころが2019幎にロヌルオヌバヌする残高があるず、12月26日以降であっおも、そしお【ロヌルオヌバヌする残高ず120䞇円枠ずの差額が盞圓皋床芋蟌たれる堎合】であっおも、2019幎NISA枠での買い付けが制玄されたりできなくなりたした制玄内容は金融機関によっお䞀埋ではありたせんでしたが。
 
これは、ロヌルオヌバヌする残高12月28日の終倀で決たるが確定しないず2019幎NISA利甚可胜枠も確定しないからずいう理由でした。2019幎NISA枠で買い付けた぀もりだったのに、ロヌルオヌバヌ分の急激な倀䞊がりで枠オヌバヌするず課皎口座買い付けになっおしたうトラブルを回避する趣旚だったのです。
 
い䞊蚘あに気付いた埌に、ロヌルオヌバヌ予定残高を党郚売华しおも、問題は解消できない。
 
先ほどの遞択肢3は、受枡日が2018幎内ずなる12月25日囜内䞊堎株匏の堎合たでに玄定する必芁がありたす。
 
12月26日以降にロヌルオヌバヌ予定分を仮に党郚売华しお残高をれロにしたずしおも、2019幎NISA枠を120䞇円に戻しおすぐに䜿えるこずにはなりたせん。しかも、売华したロヌルオヌバヌ分も2019幎NISA枠の消化ずしおカりントされおしたいたす。
 
䞊蚘のような事䟋は、初めおロヌルオヌバヌを迎える2018幎末たでは、あたり認識されなかったかもしれたせん。
 
2018幎では12月26日・27日・28日の3日間だけの問題ずはいえ、株匏盞堎が結構動いた時期ず重なりたす。この間に2019幎NISA枠を機動的に利甚できなかったこずで、䜕らかの圱響を受けたケヌスがなかったずは断蚀できないでしょう。
 

たずめ

「2017幎末は、幎内でも2018幎NISA枠での買い付けができたのに  」「2019幎ぞのロヌルオヌバヌ予定残高は▲▲䞇円くらいなので、120䞇円ずの差額の玄〇〇䞇円分は2018幎末であっおも、2019幎NISA枠での買い付けができるはずなのでは  」
 
こんな質問が金融機関に寄せられたずも耳にしたした。
 
幎末の数日間の問題ずはいえ、たた、金融機関によっおあるいはネットか、察人取匕かによっお察応は異なっおいたこずなども含め、今埌のロヌルオヌバヌ時にはあらかじめ留意しおおきたい゚ピ゜ヌドではないでしょうか。
 
執筆者䞊野慎䞀うえのしんいち
AFP認定者,宅地建物取匕士
 

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